Servicii
De la structurarea unui grup internațional până la dosarul prețurilor de transfer — oferim soluții complete, documentate și sustenabile.
Consultanța fiscală internațională nu înseamnă evitarea impozitelor — înseamnă aplicarea corectă a regulilor existente pentru a elimina dublele impuneri, a respecta obligațiile de raportare și a structura tranzacțiile în mod eficient. Procesul nostru începe cu o cartografiere a fluxurilor de venituri și a entităților implicate, continuă cu o analiză a convențiilor fiscale aplicabile și se finalizează cu un raport scris ce conține recomandări concrete, un calendar de implementare și o estimare a economiei fiscale legitimă.
Evaluăm rezidența fiscală a companiei și a acționarilor, analizăm convențiile de evitare a dublei impuneri cu statele relevante (UE și non-UE), gestionăm obligațiile DAC6 și CFC și pregătim documentația necesară pentru a demonstra substanța economică a structurii în fața autorităților fiscale.
Lucrăm cu SRL-uri, SA-uri și holdinguri pentru a optimiza structura de impozitare — alegerea regimului fiscal, deductibilitatea cheltuielilor, structurarea dividendelor intragrup, tratamentul fiscal al fuziunilor și achizițiilor și planificarea ieșirii din afacere.
Pregătim dosarul complet al prețurilor de transfer conform ordinului ANAF 442/2016, inclusiv analiza comparabilității, selecția metodei și benchmarkingul bazei de date. Actualizăm dosarul anual și reprezentăm clientul în fața inspectorilor fiscali care verifică tranzacțiile intragrup.
Identificăm aranjamentele transfrontaliere care intră sub incidența Directivei DAC6, pregătim rapoartele obligatorii și le transmitem la ANAF în termenul legal. Oferim și o revizuire anuală a conformității fiscale pentru a detecta riscuri înainte de un eventual control.
Persoanele fizice cu venituri din mai multe state — dividende din companii germane sau austriece, câștiguri de capital din investiții pe platforme europene, activitate independentă în UE — au obligații de declarare distincte în fiecare jurisdicție. Clarificăm aceste obligații și pregătim declarațiile necesare.
„Dosarul nostru de prețuri de transfer era pregătit intern și nu reflecta metodologia corectă. GrowthAlign l-a refăcut complet în șase săptămâni, înainte de inspecția ANAF planificată. Inspectorii au acceptat documentația fără obiecții. Valoarea tranzacțiilor verificate depășea 2 milioane de euro.”
Ioana Precup, director financiar, Precup Grup SA
DAC6 este o directivă europeană care obligă intermediarii fiscali și contribuabilii să raporteze la autoritățile fiscale naționale anumite aranjamente transfrontaliere care prezintă semne distinctive de planificare agresivă. Se aplică tranzacțiilor care implică cel puțin două state membre UE sau un stat UE și unul terț. Termenul de raportare este de 30 de zile de la data la care aranjamentul devine disponibil.
Conform legislației române, dosarul prețurilor de transfer este obligatoriu pentru contribuabilii mari care au tranzacții cu entități afiliate. Pragurile de valoare variază în funcție de tipul tranzacției — bunuri, servicii, finanțare sau drepturi de proprietate intelectuală. Recomandăm pregătirea dosarului chiar și atunci când nu este strict obligatoriu, deoarece demonstrează buna-credință în fața inspectorilor.
Da, cu condiția aplicării corecte a Convenției de Evitare a Dublei Impuneri România–Germania. Germania aplică o reținere la sursă de maximum 15% pe dividende conform convenției. În România, dividendele sunt impozitate cu 8%, dar impozitul reținut în Germania poate fi creditat. Calculul exact depinde de structura de proprietate și de statutul de rezidență fiscală al beneficiarului.
Nu. GrowthAlign se concentrează exclusiv pe consultanță fiscală strategică și conformitate fiscală. Nu oferim servicii de contabilitate operațională, înregistrare de facturi sau raportări lunare. Colaborăm eficient cu contabilul dvs. existent sau cu biroul de contabilitate ales de dvs., cărora le furnizăm poziția fiscală documentată pentru a înregistra corect efectele planificării.
Da. Deși suntem localizați în Oradea, lucrăm cu clienți din întreaga Românie — București, Cluj-Napoca, Timișoara și alte orașe — exclusiv prin întâlniri online și schimb securizat de documente. Pentru dosarele internaționale, distanța geografică nu afectează calitatea analizei sau a documentației livrate.
Trimiteți-ne o scurtă descriere a situației și vom reveni cu disponibilitatea pentru o consultație de diagnostic.